Financiën
Financieel overzicht lasten en baten
04.4 | Overhead en ondersteuning organisatie | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Rekening | Actuele Begroting | Primitieve begroting | |||||
(Bedragen x 1.000 euro) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||
Lasten | 143.083 | 150.042 | 141.936 | 143.067 | 148.489 | 155.067 | ||
Baten | 16.972 | 12.757 | 13.142 | 12.999 | 13.064 | 13.142 | ||
Saldo van baten en lasten voor reservemutaties | -126.110 | -137.284 | -128.794 | -130.068 | -135.425 | -141.925 | ||
Reserve mutaties | ||||||||
Totaal toevoegingen | 1.454 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Totaal onttrekkingen | 112 | 147 | 116 | 116 | 116 | 116 | ||
Saldo van baten en lasten na reservemutaties | -127.453 | -137.138 | -128.678 | -129.952 | -135.309 | -141.809 | ||
Financiële toelichtingen begroting 2025
Hieronder lichten we achtereenvolgens toe waar het geld vandaan komt en waar het naartoe gaat, welke extra middelen er beschikbaar worden gesteld en of daar extra dekking tegenover staat. Hierbij geven we op hoofdlijnen aan wat de verschillen zijn in beschikbare baten en lasten ten opzichte van de vorige begroting.
Toelichtingen op baten en lasten begroting 2025
4.4: Overhead en ondersteuning organisatie | Lasten | Baten | Saldo |
|---|---|---|---|
Begroting 2025 | 141.936 | 13.142 | -128.794 |
Waarvan intensiveringen 2025 | 2.840 | 0 | -2.840 |
Bestaand beleid 2025 | 139.096 | 13.142 | -125.954 |
Verschil ten opzichte van 2024 | -10.946 | 385 | 11.330 |
Waar gaat het geld voornamelijk naar toe (bestaand beleid), inclusief verklaring verschil ten opzichte van begroting 2024 op hoofdlijnen (schuin gedrukt):
4.4: Overhead en ondersteuning organisati e | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Overhead | 125.200 | 8.500 |
De lasten van de overhead bedragen 125 miljoen euro. De baten op de overhead bedragen 8,5 miljoen euro. Het gaat om doorbelasting aan derden zoals dienstverlening ICT, detacheringen RIGG, verzekeringen en administratie en om doorbelasting aan projecten. | ||
Instandhouding gebouwen | 7.900 | 1.600 |
Deze gebouwen behoren niet tot een inhoudelijk taakveld overhead. de lasten bedragen 7,9 miljoen euro. Aan huurinkomsten ontvangen wij 1,6 miljoen. | ||
Ondersteunende kosten | 3.000 | |
Dit zijn organisatiekosten niet zijnde overhead. We hebben hiervoor 3 miljoen euro begroot. | ||
Werken voor derden | 2.900 | 2.900 |
Voor kostendekkende dienstverlening begroten we 2,9 miljoen euro. Het betreft hier vooral de inzet voor bouwtaken. | ||
Ten opzichte van Begroting 2024 hebben we ruim 10 miljoen euro minder lasten begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt door de nieuwe BBV notitie overhead (december 2023 ) die van kracht is vanaf begroting 2025. Een belangrijk uitgangspunt hierbij is dat lasten en baten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de taakvelden en deelprogramma’s. Als gevolg hiervan is er een verschuiving van dit deelprogramma naar de overige deelprogramma's. |
Waar zetten we dit jaar extra geld voor in (intensiveringen) en waar hebben we extra dekkingsbronnen binnen dit deelprogramma:
4.4 | Intensiveringen en dekkingsbronnen 2025 | Intensivering | I/S | Dekking |
|---|---|---|---|---|
46 | Formatie digitale toegankelijkheid | 40 | I | |
43 | Niet realiseren taakstellingen standaardisatie & rationalisatie | 973 | S | |
43 | Niet realiseren taakstelling onderhoud | 442 | S | |
44 | Licentiekosten M365 | 368 | I | |
Divers | Overhead van intensiveringen met formatieuitbreiding (trap op) | 565 | I | |
Divers | Overhead van intensiveringen met formatieuitbreiding (trap op) | 452 | S |
De nummering komt overeen met de nummering in het Financieel meerjarenbeeld , hier staat een totaaloverzicht van en toelichting op de intensiveringen en dekkingsbronnen uit voorgaande jaarschijven.