Dekkingsbronnen 2025-2028
Voor de begroting 2025-2028 hebben wij aanvullende dekkingsmaatregelen in beeld gebracht. De verdeling van de maatregelen 2025-2028 is in onderstaande tabel opgenomen. Vervolgens is per dekkingsbron een toelichting gegeven.
Dekkingsmaatregelen | Deel programma | I/S | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1. Flexibele begrotingsruimte | 4.2 | s | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
2. Voordeel WMO | 3.3 | i | 1.900 | 2.000 | 2.000 | 1.000 |
3. Parkeerbedrijf | 1.2 | s | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
4. BTW toerekenen aan afvalstoffen- en rioolheffing | 2.1 | s | 928 | 928 | 928 | 928 |
5. Parkeerhandhaving | 1.2 | s |
| 200 | 250 | 300 |
6. Budget gesubsidieerde instellingen | 3. .. | I | 1.150 | 850 | 450 |
|
|
|
| 15.978 | 15.978 | 15.628 | 14.228 |
1. Flexibele begrotingsruimte
We houden meerjarig rekening met een taakstelling rekeningresultaat van 10 miljoen euro. De komende jaren zullen we op basis van analyse van het resultaat bij de jaarrekening bepalen hoe de taakstelling kan worden verlaagd door het verlagen van budgetten en/of verhogen van inkomsten.
De dan nog resterende taakstelling voor het begrotingsjaar (t) wordt ingevuld met het rekeningresultaat van het jaar t-2. Voor de begroting 2025 betekent dit dat we het rekeningresultaat 2023 gebruiken voor het invullen van de taakstelling. Bij het opstellen van de begroting is het rekeningresultaat t-2 bekend en weten we of het voldoende is om de taakstelling in te vullen. Als dit niet het geval is kunnen er aanvullende maatregelen worden genomen.
Van de structurele taakstelling 'leniger en flexibeler begroten' (begroting 2020, nr. 56) resteert nog 0,4 miljoen euro. Daarnaast resteert nog een structurele taakstelling SIF van 0,2 miljoen euro (begroting 2020, nr. 36). Per saldo is de taakstellende besparing daarmee 10,6 miljoen euro vanaf 2025.
2. Voordeel WMO
Voor 2025 t/m 2028 verwachten we een voordelig resultaat op ons WMO-budget waardoor dit kan vrijvallen. Het voordeel is 1,9 miljoen euro in 2025, in 2026 en 2027 is het voordeel 2 miljoen euro en in 2028 bedraagt het voordeel 1 miljoen euro.
3. Parkeerbedrijf
De opbrengsten van het parkeerbedrijf blijken in realisatie hoger dan begroot. Daarom stellen we onze meerjarige verwachting van de inkomsten van het parkeerbedrijf bij met 2 miljoen euro per jaar.
4. BTW toerekenen aan afvalstoffen- en rioolheffing
Het bedrag dat aan de afvalstoffen- rioolheffing kan worden toegerekend is geactualiseerd. Het jaarlijkse bedrag dat daarmee beschikbaar komt voor de algemene middelen is 928 duizend euro.
5. Parkeerhandhaving
De opbrengsten voor parkeerhandhaving zijn meerjarig geactualiseerd. Vanaf 2026 verwachten we 200 duizend euro aan extra inkomsten. In de jaren daarna loopt het voordeel naar verwachting ieder jaar op met 50 duizend euro tot 400 duizend euro in 2030.
6. Budget gesubsidieerde instellingen
De budgetten van gesubsidieerde instellingen worden geïndexeerd op basis van het jaar t-2. Tot dit jaar liep de verrekening via de reserve accres instellingen (de budgetten van t-2 werden in jaar t uitgekeerd aan instellingen). In de tweede werkconferentie van 25 april heeft het college besloten de verrekening voortaan rechtstreeks via het meerjarenbeeld te laten lopen. Na analyse van de beschikbare budgetten bleek dat er 4 miljoen euro structureel en 8 miljoen euro incidenteel kan vrijvallen.
De structurele vrijval moet in samenhang worden gezien met het knelpunt Maatschappelijke Opvang / Vrouwenopvang. De afgelopen jaren was het niet nodig deze budgetten te indexeren. Dit is een belangrijke oorzaak van de (structurele) vrijval. Vanaf 2025 is deze indexering wel nodig.
De structurele vrijval van 4 miljoen euro wordt in de begroting 2025 ingezet voor een aanvulling van het budget voor gesubsidieerde instellingen (1,8 miljoen euro) en een structurele indexering van MO/VO budgetten (2,2 miljoen euro). In de jaren 2025-2027 is voor de indexering van MO/VO budgetten minder nodig, waardoor niet de volledige 4 miljoen euro wordt ingezet. De resterende middelen in deze jaren worden toegevoegd aan de ruimte voor de begroting 2025.