Benodigde weerstandsvermogen
Het benodigd weerstandsvermogen wordt bepaald door:
- De mate waarin de risico’s al op andere wijze zijn afgedekt of beheerst;
- De verwachte impact van de aanwezige risico’s;
- De gewenste mate van zekerheid om risico’s op te vangen.
De risico’s zijn geïnventariseerd en de omvang van het risico (bedrag in euro’s) is geschat. De weging van het risico met de kans van optreden leidt tot het geschatte risicobedrag.
De risico’s van de grondexploitaties berekenen we volgens de risicoboxenmethode en nemen we integraal op in het benodigde weerstandsvermogen.
Omdat de kans klein is dat als de risico’s zich daadwerkelijk voordoen, dit allemaal tegelijkertijd gebeurt, corrigeren we de totaaltelling met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%.
Waarschijnlijkheidsfactor
Bij het bepalen van het benodigd weerstandsvermogen houden we rekening met een waarschijnlijkheidsfactor van 90%. Deze factor geeft weer dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voordoen.
Benodigd weerstandsvermogen 2025 (begroting 2025) |
| |
(bedragen x 1.000 euro) | Incidenteel | Structureel |
|---|---|---|
1. Uitleg- en binnenstedelijke ontwikkelingslocaties (grondzaken/grondexploitaties) | 62.400 |
|
2. Sociaal domein |
| 10.800 |
3. Gemeentelijk aandeel risicoproject Warmestad BV | 5.052 |
|
4. Agiostorting BV Suikerzijde | 3.750 |
|
5. Zonnepark Meerstad Noord | 3.000 |
|
6. Parkeerbedrijf | 2.797 |
|
7. Verstrekte leningen en garanties | 2.195 |
|
8. Extra beheerkosten Biotoop, Haren | 1.250 |
|
9. Niet halen bezuinigingen | 968 | 0 |
10. Renterisico |
| 950 |
11. Risico's bodemsanering |
| 825 |
12. Bedrijfsrisico directies SPOT, Sport050 en zakelijke dienstverlening Stadsbeheer | 825 | |
13. Klimaatrisico |
| 825 |
14. Overige risico's | 1.333 | 1.100 |
Totale risico's | 82.745 | 15.325 |
Structureel maal factor 2 |
| 30.650 |
Waarschijnlijkheidsfactor 90% | 74.471 | 27.585 |
Benodigd weerstandsvermogen |
| 102.056 |
Beschikbaar weerstandsvermogen |
| 152.737 |
Ratio weerstandscapaciteit |
| 150% |
Het benodigde weerstandsvermogen in 2025 is 102,1 miljoen euro. Dit is 5,3 miljoen euro lager ten opzichte van de jaarrekening 2023.
De grootste afwijkingen zijn:
- opname van het risico zonnepark Meerstad-Noord;
- toename van het risico gemeentelijk aandeel risicoproject Warmtestad BV;
- afname van de risico’s: sociaal domein, parkeerbedrijf, niet halen bezuinigingen en de overige risico’s.
In het onderdeel risico’s geven we een uitgebreide toelichting op de risico’s. Het volgend risico is ten opzichte van de jaarrekening 2023 nieuw opgenomen :
- Zonnepark Meerstad-Noord.
De volgende risico’s zijn ten opzichte van de jaarrekening 2023 vervallen :
- Specifieke uitkering stimulering Sport BTW (opgenomen in de begroting);
- Frictiekosten loonkostensubsidies (opgenomen in de begroting).